LITMIR.BIZ

Скачать книгу

признаками мошенничества, такими как подлоги в учетных документах, отклонение от порядка осуществления операций, установленного договором, нелогичность, нецелесообразность операций – следует произвести углубленную проверку партнера, еще лучше – принять меры, чтобы вернуть свои деньги.

      Если в поле вашего зрения попали такие факты, не торопитесь перечислять денежные средства, отдавать товары и материальные ценности. Лучше еще раз все проверить и убедиться, что предприятие-получатель и предприятие-гарант существуют, а люди, желающие получить товар, имеют реальные полномочия на это, и предъявленные ими документы не подделаны.

      Итак, наиболее распространенными способами обмана можно назвать:

      • создание лжепредприятий с указанием искаженной информации о руководителях и юридическом адресе;

      • использование документов несуществующих либо обанкротившихся предприятий и указание чужого расчетного счета;

      • заключение договора и получение материальных ценностей через людей, не уполномоченных на такие действия, по поддельным платежным и иным документам;

      • маскировка совершенных присвоений путем объявления ложного банкротства и т. п.

      Прежде чем заключить договор, необходимо убедиться, что у предполагаемого партнера в порядке учредительные документы, имеется лицензия на право занятия определенной деятельностью. Необходимо получить данные на прежних и настоящих руководителей и главных бухгалтеров, проверить финансовое состояние партнера и его возможности исполнить договор.

      В ходе проверки делается следующее:

      • анализ учредительных и иных документов;

      • проверяются факт регистрации предприятия, получения лицензии, постановки на учет в налоговой инспекции и регулярность уплаты налогов;

      • в сомнительных случаях устанавливаются факты возможной утраты паспортов людьми, сведения о которых есть в представленных документах;

      • устанавливается фактический адрес предприятия;

      • проверяется, имеет ли партнер финансовые и производственные возможности исполнить договор;

      • через независимые источники выясняется репутация руководителя и главного бухгалтера предприятия.

      При этом особое внимание обращается на анализ таких фактов, как:

      • несовпадение фамилий юридических и фактических руководителей предприятия;

      • отсутствие у учредителей прописки в данном регионе, наличие двойного гражданства;

      • отсутствие производственной базы, персонала, договоров с партнерами;

      • неправильное оформление учредительных и иных документов.

      На основе полученной информации и следует принимать решение о продолжении сотрудничества либо его прекращении.

      Но если договор все же заключен, необходимо контролировать его исполнение. При этом особое внимание надо обращать на факты:

      • систематический перенос партнером сроков

Скачать книгу