Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - П. В. Ревенков

Скачать книгу

сводничество;

      • нарушение законодательства об обороте оружия и боеприпасов;

      • коррупция;

      • нецелевое использование государственных субсидий.

      В Люксембурге финансирование терроризма в случае его осуществления в составе преступной организации является предметом уголовного преследования, а после принятия Закона от 12 августа 2003 г. расценивается и как отдельное предикатное преступление.

      В соответствии с Международной конвенцией ООН о борьбе с финансированием терроризма любая финансовая поддержка терроризма должна быть признана незаконной. Обвинение в финансировании терроризма также должно предъявляться, когда отдельные террористы или террористическая организация выявлены или их террористическая деятельность осуществляется на территории другой страны.

      Первоначально в Люксембурге финансирование терроризма было признано незаконным на основе общих юридических норм (введенных в 1998 г.) об участии в преступных организациях и других общих норм Уголовного кодекса. В настоящее время подобного рода преступления подпадают под Закон от 12 августа 2003 г., который устанавливает, что террористическая деятельность наказуема, где бы ни находилась или ни действовала террористическая группа. Кроме того, в этом законе говорится, что даже при совершении аналогичных преступлений за пределами Люксембурга лица, их содеявшие, могут быть осуждены в Люксембурге при условии предъявления требования об экстрадиции и его удовлетворения. Действие Закона Люксембурга от 7 июля 1989 г. распространяется на легализацию доходов, полученных от незаконного оборота наркотиков.

      Закон от 11 августа 1998 г. распространяет предъявление обвинений в легализации доходов, полученных преступным путем, на следующие противоправные деяния:

      • преступления или правонарушения, совершенные в составе или совместно с преступным сообществом или преступной организацией;

      • похищение людей;

      • сводничество и вовлечение в занятие проституцией;

      • преступления, связанные с коррупцией;

      • нарушение законодательства об обороте оружия и боеприпасов.

      Закон от 12 ноября 2004 г. о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (далее – Закон 2004 г.) содержит единый перечень мер противодействия как легализации преступных доходов, так и финансированию терроризма. Законодательные требования к надзору и регулированию деятельности финансовых институтов впервые были сформулированы в Законе о финансовом секторе от 5 апреля 1993 г., с изменениями, внесенными Законом 2004 г.

      Этот Закон и принятые на его основе подзаконные акты определяют нормативную базу в сфере финансов Люксембурга, а именно:

      • в профессиональной деятельности;

      • соблюдении профессиональных обязанностей, пруденциальных норм и правил поведения;

      • пруденциальном надзоре;

      • реорганизации и ликвидации финансовых

Скачать книгу