ТОП просматриваемых книг сайта:
Основные принципы комплаенс-контроля. М. А. Татчук
Читать онлайн.Название Основные принципы комплаенс-контроля
Год выпуска 2023
isbn 978-5-00217-033-3
Автор произведения М. А. Татчук
Издательство Эдитус
10
Список присущих рисков с описанием источников риска, вероятностей риска, мероприятий воздействия на риск и т. д.
11
Случайная величина (или событие), непосредственно влияющая на текущий уровень величины риска.
12
Стоимостная оценка подверженности риску, которая может выражаться как сумма возможных потерь вследствие изменения факторов риска.
13
Далее к таким практикам и стандартам будет применяться термин «best practice».
14
Группа банковских услуг, которая служит для проведения расчётов между участниками внешнеторговых сделок и обеспечивает надёжность выполнения сторонами договора взятых на себя обязательств. К ним относятся:
● Аккредитив – условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву).
● Банковская гарантия – выдаваемое банком (гарантом) по просьбе другого лица (принципала) безотзывное обязательство уплатить указанному принципалом третьему лицу (бенефициару) определённую денежную сумму в соответствии с условиями гарантии. Аналогом банковской гарантии является резервный аккредитив (англ. Standby Letter of Credit).
● Документарное инкассо – письменное обязательство банка по поручению доверителя получить причитающиеся ему суммы или подтверждение оплаты в установленный срок непосредственно от плательщика или через другой банк.
● Чистое инкассо – инкассирование финансовых документов (векселей, чеков, платёжных расписок и т. п.), которые используются для получения платежей в том случае, если они не сопровождаются коммерческими документами (счетами-фактурами, транспортными, страховыми документами).
15
Критерии приведены в приложении № 2.
16
Ограничения на долю тех или иных активов либо различных портфелей организации по определённым признакам, включающие:
● лимит кредитного портфеля;
● максимальную долю ценных бумаг во всех портфелях;
● лимиты казначейского портфеля ценных бумаг (без учёта кредитно-инвестиционного портфеля);
● лимиты кредитно-инвестиционного портфеля;
● лимиты на осуществление сделок репо (англ. repurchase agreement, repo) – сделка купли (продажи) ценной бумаги с обязательством обратной продажи (покупки) через определённый срок по заранее определённой в этом соглашении цене.
17
Ограничивают потери (убытки) при проведении операций с контрагентами, находящимися в различных странах, с учётом общей экономической и политической ситуации в соответствующей стране.
18
Несовпадение активов (требований) и пассивов (обязательств) в иностранной валюте. Различают длинную (англ. long) и короткую (англ. short) позиции. При длинной позиции организация в ожидании роста курса приобретает базовую валюту, при короткой позиции в ожидании снижения курса продаёт её.
19
Ограничивают