LITMIR.BIZ

Скачать книгу

вопрос нашего с вами выживания. Суть нашего подхода, как уже говорилось, очень проста: сочетание различных интересов порождает и различные схемы ведения бизнеса. Именно экономические интересы являются ключом для понимания логики любого группового проекта. Конкретные группы интересов порождают соответствующие «чудеса» в контрактах, проявляются в системе ценообразования, условиях поставки и т. д. Поскольку интересы измеримы, то их скрыть нельзя, как бы вы не встраивали их в цепочку между производителем и конечным потребителем…

      Основные типы «буферных» фирм и фирм-однодневок

      По принципу наличия в любых финансовых схемах слабого звена, как правило, находящегося на стыке «теневого» и легального секторов экономики, нами были разработаны критерии выявления различных типов фиктивных контрактов и финансовых трансакций с признаками «отмывания» преступных средств. Как правило, последние осуществляются через различные фирмы «специального назначения», включая наиболее распространенный их тип – фирмы-однодневки.

      Создание моделей деятельности фиктивных организаций различных типов с математической точки зрения не представляло большой сложности. Достаточно было определить K*T + L*[T/3]+M – размерность евклидова пространства r^k*^t+l*^[T/3]+m, являющегося фазовым для класса фирм специального назначения данной типологии т,

      где K – количество параметров, зависящих от номера месяца (каждый месяц имеется наблюдение за параметром);

      L – количество параметров, зависящих от номера квартала;

      M – количество параметров, не зависящих от времени;

      T – время существования фирмы (в месяцах);

      т – тип модели (типологии).

      И затем для каждой типологии определить набор конкретных критериев.

      Рассмотрим наборы параметров, зависящих от времени, которые используются в различных моделях.

      Помесячно:

      A(t), t=1,…,T – общие поступления помесячно.

      B(t), t=1,…,T – общие выплаты помесячно.

      E(t), t=1,…,T – численности персонала.

      Условие наличия необходимого уровня текучки персонала:

      Где, т – это тип модели.

      Условие: объем статистики близок к нулю в абсолютных показателях

      E_max – максимальное количество сотрудников данной фирмы. Для каждого типа т свой параметр.

      Условие предельной численности персонала:

      E_max ≤ E_τ

      Ряд конкретных типологий и критериев был определен в работах директора научно-образовательного центра управленческих инноваций РГТЭУ О.И.Кулыгиной, всего более 12 типологий. В частности, О.И.Кулыгиной наиболее распространенный тип фиктивных фирм-«однодневок», банально занимающихся незаконным обналичиванием, был определен как совокупность организаций с более чем пятикратным превышением объема поступлений над выплатами, периодом финансовой

Скачать книгу