Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики - Олег Лаврушин

Скачать книгу

показатели устойчивости банковского сектора, используя информацию о соблюдении обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций.

      К макропруденциальным показателям деятельности банковского сектора и его структур относятся:

      • достаточность капитала:

      – отношение собственных средств (капитала) к активам, взвешенным по уровню риска,

      – отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска,

      – отношение активов, взвешенных по уровню кредитного риска, к совокупным активам;

      • оценка кредитного риска:

      – доля проблемных и безнадежных ссуд в общем объеме ссуд,

      – сформированный резерв на возможные потери по ссудам в процентах от общего объема выданных ссуд,

      – отношение совокупной величины крупных кредитных рисков к капиталу,

      – структура задолженности по кредитам, предоставленным кредитными организациями по отраслям,

      – географическое распределение предоставленных межбанковских кредитов и размешенных депозитов;

      • оценка ликвидности:

      – отношение высоколиквидных активов к совокупным активам,

      – отношение ликвидных активов к совокупным активам,

      – отношение высоколиквидных активов к обязательствам до востребования,

      – отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам,

      – отношение средств клиентов к совокупным ссудам;

      • рыночный риск:

      – валютный риск,

      – процентный риск,

      – фондовый риск;

      • финансовый результат банков за отчетный период:

      – в процентах к активам банковского сектора,

      – в процентах к капиталу банковского сектора.

      Известно, что центральные банки в своем анализе устойчивости банковского сектора активно используют эти показатели, что позволяет им выявлять признаки зарождения системных рисков и разрабатывать меры по их предотвращению.

      Показатели финансовой устойчивости (financial soundness indicators – FSI (ПФУ)) использовались изначально Международным валютным фондом в рамках программ оценки финансового сектора различных стран. Впоследствии предложенный набор показателей стал активно применяться в практике Банка международных расчетов и других институтов. Сегодня 49 государств рассчитывают и публикуют ПФУ, к их числу относится и Россия.

      ПФУ используются в следующих целях:

      1) для оценки уязвимости финансового сектора в случае потрясений;

      2) оценки состояния нефинансовых секторов;

      3) отслеживания уязвимых мест финансового сектора, обусловленных кредитным риском, риском ликвидности и рыночным риском;

      4) оценки способности финансового сектора к покрытию убытков, например определяемой показателями достаточности собственного капитала.

      Набор показателей позволяет дать оценку текущего финансового состояния банковского сектора, его контрагентов, сектора

Скачать книгу