LITMIR.BIZ

Скачать книгу

      Приведем пример бенефициарного владения, которое необходимо раскрывать.

      Пример

      Отражение информации о бенефициарах

      И.П. Сидоров владеет 51% акций в АО "Альфа". В свою очередь, "Альфа" является владельцем 60% акций в АО "Гамма". Поскольку И.П. Сидоров не владеет акциями АО "Гамма" напрямую, участие его в капитале этого общества следует признать косвенным. Доля косвенного участия Сидорова в АО "Гамма" составит: 0,51 x 0,6 = 0,306, или 30,6%. Следовательно, Сидоров имеет преобладающее участие в капитале (более 25%) и отвечает признакам бенефициарного владельца АО "Гамма".

      Какая конкретно информация должна содержаться о физическом лице?

      – фамилия, имя, отчество;

      – гражданство;

      – дата рождения;

      – реквизиты документа, удостоверяющего личность;

      – данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации;