Банковское право - Коллектив авторов

Скачать книгу

организации к проблемной или для ухудшения группы проблемности в течение месяца, территориальное учреждение Банка России незамедлительно принимает соответствующее решение о реклассификации кредитной организации и обеспечивает осуществление действий, предусмотренных нормативными документами Банка России в отношении кредитных организаций, имеющих признаки финансовой неустойчивости.

      Сведения об отнесении кредитных организаций по финансовому состоянию к соответствующей категории и группе являются сведениями ограниченного распространения. Указанные сведения не подлежат передаче кредитным организациям, а также третьим лицам и используются исключительно в целях банковского надзора (см. указание ЦБ РФ от 31.03.2000 № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций»).

      В связи с тем, что дистанционный надзор основывается на данных отчетности, предоставляемой самими кредитными организациями, велика вероятность того, что при появлении у кредитных организаций проблем достоверность и полнота их отчетности будут снижаться, а потому возникает необходимость проведения инспекционных проверок на местах. Право ЦБ РФ проводить инспекционные проверки закреплена в ст. 73 Закона о Банке России.

      Основная цель проверок – оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, в том числе: оценка соблюдения законодательства РФ и нормативных актов Банка России; оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации; определение размера рисков, активов, пассивов; оценка качества активов кредитной организации, величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации; оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации; а также выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.

      Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями Банка России или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями.

      Основными нормативными актами, регламентирующими процедуру проведения таких проверок, являются инструкции Банка России от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их) филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» и от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

      Действие данных актов распространяется:

      – на действующие на территории РФ кредитные организации;

      – обособленные подразделения кредитных организаций и внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций;

      – филиалы и представительства уполномоченных банков, находящиеся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения между Банком России и органом банковского надзора

Скачать книгу